Finansiering av terrorism innebär att pengar eller annan egendom samlas in, tillhandahålls eller används för att stödja terroristbrott eller terroristverksamhet.
För vissa företag och yrkesgrupper är finansiering av terrorism en del av det lagstadgade arbetet mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Reglerna bygger på ett riskbaserat arbetssätt, vilket betyder att kontrollerna ska vara mer omfattande när risken bedöms som högre.
Tänk exempelvis på en ny kund med en ovanlig ägarstruktur eller en transaktion som inte stämmer med den verksamhet kunden normalt bedriver. Om finansiering av terrorism berör situationen behöver verksamhetsutövaren förstå bakgrunden och dokumentera vilka kontroller och bedömningar som har gjorts.
Arbetet handlar inte om att misstänkliggöra vanliga kunder, utan om att upptäcka avvikande risker och följa de skyldigheter som gäller för den egna branschen. Rutiner, utbildning och löpande uppföljning är därför viktiga delar. Vid högre risk kan mer omfattande kontroller behövas än i en normal kundrelation.
Riskbedömningen behöver följas upp när kundrelationen förändras. Nya ägare, nya betalningsmönster eller en förändrad verksamhet kan göra att tidigare kundkännedom inte längre är tillräcklig.